今回の2つの最終規則は、2025年の提案と概ね類似している。

理事会は、銀行のビジネスモデルの差異をより良く反映するための非利息収入モデル改訂案について意見募集を行うとした。

最初の最終規則は、ストレステストシナリオや重要なモデル変更について年次で一般からの意見募集を招請することを義務付け、仮想シナリオ設計を導く枠組みを更新し、2027年ストレステストで採用するモデルを採用する。

大規模なトレーディングブックを有する銀行に適用されるグローバル・マーケット・ショック要素を更新し、これらの銀行は年に2つのグローバル・マーケット・ショック要素で試験され、各社について最も大きな損失を生むショックを採用して算出することにした。

第2の最終規則は、ストレス資本バッファ要件を算出する際に、両年でストレステストの対象であった企業について直近2回の年次監督ストレステストの結果を平均することを求める。

理事会は、ストレス資本バッファ要件の平均化を2028年に開始すると表明した。

これらの変更は、資本要件の年次変動を約50％低減する可能性が高く、総合的な資本要件に実質的な影響を与えるものではないとされた。